Главная / Банковский Due Diligence при открытии счета

Банковский Due Diligence при открытии счета

Не секрет, что без открытия счета ведение бизнеса невозможно. Без финансовых институтов, позволяющих осуществлять расчетные операции по всему миру, было бы весьма затруднительно производить взаиморасчеты, особенно с зарубежными контрагентами.

На сегодняшний день прослеживается тенденция повышения прозрачности банковской системы и ужесточения требований к банковской деятельности. Для банков все более очевидной становится необходимость управления рисками своей деятельности, улучшения управления финансами, а также совершенствования контрольных процедур.

На этапе рассмотрения заявления на открытие счета банк обязан провести процедуру «Due Diligence» в отношении клиента, т.е. контроль соответствия бизнеса клиента установленным правилам и действующему законодательству. Данная процедура проводится в том числе и для клиентов, открывающих счет на оффшор. Due Diligence представляет собой комплекс аналитических мероприятий, направленных на всестороннюю проверку законности и коммерческой привлекательности клиента с целью избежания или максимального снижения рисков.

Термин «Due Diligence» используется для обозначения проводимых банком мер по обеспечению соблюдения нормативных правовых актов, исключению вовлечения банка в противоправную деятельность, в том числе в деятельность, связанную с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и т.д.

Третья Директива ЕС устанавливает следующие ключевые аспекты процедуры «Due Diligence» в европейских банках:

•  Идентификация конечного бенефициара;
•  Получение информации о целях проведения транзакций;
•  Непрерывный мониторинг клиентов;
•  Проверка банка-корреспондента;
•  Идентификация политически значимых лиц.

Ключевым аспектом процедуры «Due Diligence» является идентификация конечного бенефициара. Ни один банк не откроет счет без должного установления личности конечного бенефициара - физического лица.

В рамках выполнения данного требования банки в своей деятельности придерживаются следующих принципов:

• Know Your Customer (“Знай Своего Клиента”)
• Know Your Customer`s Business (“Знай Бизнес Своего Клиента”)
• Know Your Customer`s Customer (“Знай Клиентов Своего Клиента”)

Комплект документов, запрашиваемых банком с целью идентификации личности конечного бенефициара и всех лиц, уполномоченных действовать от имени компании, является весьма стандартным для всех банков:

1. Полный комплект документов, раскрывающих личность бенефициара: национальный и заграничный паспорт, id карта, резюме, справка с места работы, банковская рекомендация из другого банка.
2.  Полный комплект документов, раскрывающих полномочия бенефициара в отношении компании: Свидетельство о должностных лицах (Certificate of Incumbency) не старше 6 недель, Трастовая декларация (Declaration of Trust), Декларация от бенефициара по форме банка.

При открытии счета на оффшор предоставляется аналогичный список документов.

Процедура «Due Diligence» осуществляется не только в отношении новых клиентов, но также в отношении уже существующих клиентов. В первую очередь, данная проверка нацелена на контроль операций, осуществляемых по счету.

Традиционно к высокорисковым операциям относятся следующие:

•  Транзакции без очевидной экономической цели;
•  Недостаток логических экономических связей в коммерческой деятельности клиента;
•  Неправдоподобно высокие и/или одноразовые транзакции;
•  Запутанные связи между юридическими лицами;
•  Транзакции, не подтвержденные документально;
•  Многочисленные операции с наличными, частое снятие крупных сумм с банковской карты;
•  Открытие нескольких счетов для различных юридических лиц, в которых конечным бенефициаром является одно и то же лицо.

Банковские сотрудники очень тщательно осуществляют процедуру «Due Diligence» ввиду того, что несоответствие данной процедуре влечет за собой серьезные риски как для самого банка, так и для его ответственных сотрудников.

Сотрудник банка может быть привлечен к уголовной ответственности в случае исполнения банковских транзакций с участием средств криминального происхождения. Банковскому служащему, проявившему халатность, грозит тюремное заключение на срок до 6 недель или штраф до EUR 75 000.

Для самого же банка огромным риском является отзыв банковской лицензии, ущерб репутации и потеря доверия. В банковской деятельности доверительные отношения имеют первостепенное значение. Репутация банка должна храниться на высочайшем уровне не только для выгоды самого банка, но также и для его клиентов.

Таким образом, для успешного открытия и дальнейшего функционирования банковского счета клиенту необходимо быть готовым к предоставлению информации, запрашиваемой банком в ходе проведения процедуры «Due Diligence». Практика показывает, что соблюдение данной процедуры является самой верной гарантией долгосрочных отношений клиента с банком.